香港公司与大陆公司的区别是什么？注册香港公司必看！

很多老板想注册香港公司拓展国际市场，但不是很了解香港，以为和内地公司差不多，稀里糊涂就注册了一家香港公司，事后发现处处都是坑，其实，香港公司和内地公司的区别还是蛮大的，这篇文章着重分析香港公司与内地公司的区别，给大家了解的时候提供一点帮助。

一、香港公司和大陆公司的基本区别

1、公司名称

香港公司：可以自由命名，不受注册资本的限制，也可以采用国际，集团等字眼。但有一点，就是中文名字（繁体）必须以有限公司为结尾，英文名字则需由limited为结尾。

大陆公司：名字必须是区域性+字号+行业+有限公司，字号基本不能和别人一样，容易受地域和地方发展限制，如果你想用行业、集团等大气字，就会被公司的大小所限制。

2、注册资金

香港公司：最低注册资本为1万港币，不需要实缴。

大陆公司：行业不同注册资本不同。

3、公司人员构成

香港公司最少1个人就可以注册，一家公司也可以有多位董事。

大陆公司最少2个人注册（监事和法人），一家公司只能有1个法定代表人。

4、公司秘书

香港公司：委任一名法定秘书，必须是香港公民/永久性居民/法人。

大陆公司：无

5、业务范围

香港公司：业务范围基本上无限制，只要是合法的就行。

大陆公司：部分行业受限制，并且需要拿到许可证。

6、经营地址

香港公司：可采用虚拟办公室或家庭地址，也可不在港聘用员工。

大陆公司：工商管理局要求某些经营必须以实际地址登记注册，比如，餐饮，批发，美容美发等。实地注册要求经营场所必须是商用地产，可以是租赁场地（或者符合要求的自有房产）作为公司注册地址，注册公司时需要提供房产证明，租赁合同等资料。

7、法律体系

香港是一个独立的特别行政区，其注册企业可以在香港境内或者香港以外的国家注册。注册在香港的公司遵守的是香港法律体系；

而中国大陆的公司则必须在中国大陆注册，遵守的是中国大陆的法律体系。

8、税务申报

香港公司：税制简单，没有增值税和营业税。公司涉及的税种为：利得税和薪俸税。每年只需申报一次税。新成立公司的首次报税期为公司成立时间的第18个月。之后是每12个月一次。

大陆公司：多个税种，税率高。每个月都需要申报，且年底前完成结算。

9、外汇管制

香港公司：外汇自由，不受限制。

大陆公司：受限制，进出外汇需要申报，国家对部分限制出口的货物实行出口许可证管理。

10、公司账户

国内公司：只有外贸公司能接收外汇，其他公司都不行;

离岸公司：是属于外资性质的公司，银行帐户不受国内政府部门管辖，接收周转外汇自由，无汇率差。

11、公司年审

内地公司：内地自2014年3月1日起，取消原有的公司年检制度，由“企业年度报告公示制度”代替。

香港公司：香港每年一次，成立公司翌年进行。香港公司年审的内容包括了更换商业登记证、制作并递交周年申报表、提供法定注册地址、法定秘书及秘书服务。香港公司逾期不进行年审的，香港政府会按照逾期时间进行罚款。情节严重更会被依法追究法律责任，列入政府黑名单。

二、香港公司和大陆公司的税务区别

1、税率不同：

香港公司的税率相对较低，目前最高为16.5%；

中国大陆公司的税率在15-25%之间，具体税率根据公司所处行业和盈利情况而定。

2、税种不同：

香港没有增值税、消费税、营业税等税种，主要税种是企业所得税和个人所得税；

中国大陆则有多种税种，包括增值税、消费税、营业税、企业所得税、个人所得税等。

3、纳税地点不同：

香港公司的税务纳入香港特别行政区管辖；

中国大陆公司的税务则纳入中国国家税务总局管辖。

4、税收优惠政策不同：

香港有较为完善的税收优惠政策，例如双重税收协定、投资所得豁免等；

中国大陆也有一些税收优惠政策，如高新技术企业、小微企业等税收优惠政策。

三、香港公司和大陆公司的税务申报区别

1、纳税期限：

香港企业所得税的纳税期限为每年4月1日至次年3月31日，需要在4月1日至4月30日期间提交完整的企业所得税申报表；

中国大陆企业所得税的纳税期限则一般为每季度末或者年度结束后三个月内。

2、所需材料：

在申报时，香港公司需要提供完整的财务记录和相关资料来支持其税务申报，审核过程比较严格，并且需要聘请专业会计师来协助完成；

中国大陆公司需要提交各种税单、凭证以及其他有关的税务文件，需要有专门的财务人员负责整理和申报。

3、报税形式：

香港公司可以通过电子化系统在线申报企业税务信息；

中国大陆公司一般需要前往当地主管税务机关进行现场申报。

四、香港公司和大陆公司的做账周期区别

1、报表类型：

香港公司需要准备的报表类型相对较少，包括收入声明、支出声明、资产负债表、利润及损失账户等；

中国大陆的企业则需要准备更多的报表类型，以满足复杂的税务法规要求，比如增值税发票、现金日记账、销售明细等。

2、做账频率：

香港公司通常每月或每季度进行一次做账；

中国大陆的企业则需要每月做账，因为税务机关要求企业每月提交增值税申报表。

3、审核要求：

香港公司需要由注册会计师审计其财务报表，以确保符合本地的商业管理和法规；

中国大陆的企业则需要在税务机关的监督下进行接受审核。

4、财务人员：

香港的公司通常聘用专业的财务人员来完成会计工作；

中国大陆的中小型企业则往往依赖于内部员工来完成会计工作。

五、注册香港公司需了解的关键信息

1、公司类型选择：

香港公司类型包括有限公司、非法人实体、分公司等。其中，有限公司是最常见的公司类型。

2、公司名称要求：

必须符合香港公司注册处的要求，不能与已有公司名称重复，且必须包含“有限公司”或“有限责任公司”等字样。

3、注册地址与秘书服务：

注册香港公司时必须有本地地址，并委托秘书公司打理。秘书公司可以提供这两项必备的服务。

4、税务政策与合规：

注册香港公司后需要遵守香港的税务政策和相关法律法规。了解这些政策和法规对于合规运营至关重要。

六、注册香港公司的注意事项

1、遵守法律法规

了解并遵守香港相关的法律法规，如《公司条例》、《商业登记条例》等。

2、政策变动

由于香港政府的政策可能会随时调整，因此在注册前需关注新的政策变动，以确保公司始终符合法规要求。

3、市场环境

了解香港的市场环境、行业趋势以及竞争对手情况，为公司未来的业务发展提供参考。

4、银行开户

在香港银行开户的门槛有所提高，需要准备充分的资料并满足银行的要求。

建议在公司成立后及时申请银行账户，以便进行日常业务活动、接收付款和资金管理等。

香港公司与大陆公司在注册资本、做帐报税、公司名称、账户性质、管理与维护成本以及贸易壁垒等方面存在显著差异。在注册香港公司时，需要了解这些差异以及相关的法律法规和税务政策，以确保合规运营和顺利开展业务。

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